Äriplaani finantsosa on investorite jaoks kõige olulisem osa. Ta peab avalikustama projekti rahalise olemuse kolmes põhivormis: kasumiaruanne, rahavoogude aruanne ja bilanss. Sel juhul arvutatakse nende vormide näitajad vähemalt kolme või viie aasta kaupa kvartali või kuu kaupa.
Juhised
Samm 1
Kasumiaruandes peate kajastama, kas teie projekt on kasumlik, kui palju raha teil pärast kõigi vajalike kulutuste tegemist on. Kuid samas ei kajasta see aruanne teie ettevõtte tegelikku väärtust. Äri võib küll kaotada raha, kuid selle väärtus võib pikka aega püsida kõrge. Või võib ettevõte olla kasumlik, kuid mitte piisavalt maksevõimeline, et arved ära maksta.
2. samm
Sellega seoses peate koostama rahavoogude prognoosi aruande. See kajastab ettevõtte maksevõimet, rahaliste vahendite olemasolu arvete tasumiseks. See aruanne on äriplaani kõige olulisem finantsdokument. Samal ajal ei iseloomusta see ettevõtte kasumit, vaid kajastab ainult raha liikumist ettevõtte raamatupidamises ja kassas. Selle vormi kujundamisel näidake eraldi toodete müügist ja muust tegevusest tulenevad rahavood, näiteks intressid pangahoiustelt, tulud väärtpaberitelt jne. See võimaldab teil selgelt mõista rahaallikaid ja võimalust oma tooteid krediidiga müüa.
3. samm
Saldo on vajalik selleks, et näidata investoritele, kui palju teie ettevõtmine on väärt. See annab kohese ülevaate ettevõtte varade, omakapitali ja võlakapitali suurusest, likviidsusest ja maksevõimest. Bilansis kajastatakse ettevõtte vara (põhi- ja käibevara) väärtust, samuti nende moodustamise allikaid. Bilanss pole vähem oluline dokument kui kasumiaruanne, kuna see võimaldab teil hinnata, kui palju ettevõte kavatseb investeerida erinevat tüüpi varadesse ja kuidas juhtkond nende loomist või omandamist rahastab.
4. samm
Ettevõttes toimuvate finantsprotsesside visuaalsemaks kuvamiseks moodustage tasuvuse graafik. Rahalises mõttes on see diagramm, mis näitab selliste näitajate nagu tootmise maht, müügihind ja tootmiskulud mõju kasumile. Sellise graafiku abil määratakse tasuvuspunkt - selline tootmismaht, mille juures müügitulu muutust näitav kõver ristub antud hinnataseme tootmiskulude kõveraga.
