Iga ettevõtte finantsvoogude juhtimise peamine tööriist on arvelduskonto. Selle pädev juhtkond tagab õigeaegsed arveldused äripartnerite, tarnijate ja töövõtjate, organisatsiooni töötajate ja eelarvega. Sularahata maksete regulatsiooni saab jagada kahte plokki: arvelduskonto tehingute sooritamine ja nende kajastamine raamatupidamiskontodel.
Juhised
Samm 1
Väikeettevõtetel maksete korraldamisel reeglina erilisi probleeme pole: finantstöötaja vormistab korraldused, viib need panka või edastab kliendi-panga süsteemi kaudu elektrooniliselt, võtab väljavõtteid ja postitab raamatupidamisprogrammi. Kui räägime valdusettevõttest, mis ühendab mitukümmend juriidilist isikut, on arvelduskonto haldamiseks vaja süsteemi.
2. samm
Korraldage ettevõtte erinevatest osakondadest tasumiseks saadud dokumentide raamatupidamine: registreerige need spetsiaalses ajakirja või elektroonilises failis, millel on juurdepääs kohalikule võrgule. Salvestage arved, spetsifikatsioonid, teenuse märkused ja muud raha ülekandmise rakendused erinevates salvestusseadmetes asjakohasel teemal: maksud, palgad, maksed peamistele tarnijatele, kommunaalkulud, laenude arveldused jne.
3. samm
Maksekorralduste tegemisel kontrollige hoolikalt saaja pangaandmeid, makse summat ja eesmärki. Keegi pole vigade eest kaitstud, seetõttu lisage pearaamatupidajale kontrollimiseks ja allkirjastamiseks valmismaksed, lisage igale tellimusele esmane dokument, mille alusel see koostati.
4. samm
Reeglina on oluline, et töötajad, kes on jätnud taotluse kõigi kulude tasumiseks, teaksid maksekorralduse kuupäeva ja numbrit. Selleks, et iga küsimuse otsimine ei häiriks teid, pidage igapäevast konsolideeritud registrit arvelduskonto tehingute kohta. See peaks sisaldama teavet saaja, makse summa ja eesmärgi kohta, kus ettevõttes on palju juriidilisi isikuid - maksja kohta, samuti tellimuse numbrit.
5. samm
Sellist tehingute registrit saab koostada käsitsi, kuid selle automatiseeritud versioon on kõige optimaalsem. Enamik raamatupidamistarkvara täidab sarnast funktsiooni või on selle loomine võimalik.
6. samm
Mugavuse huvides hoidke maksete kokkuvõtet jagatud failis või postitage see valmis oma organisatsiooni kohalikku võrku. Nii saavad kõik huvitatud isikud vajaliku teabe.
7. samm
Selleks, et tavaliste maksete tähtaegadest mööda ei läheks, koostage kavandatud kulude kalender: maksud, laenude intressimaksed, regulaarsed osamaksed lepingute alusel jne.
8. samm
Arvelduskonto tehingute õigeks kajastamiseks raamatupidamises leppige pearaamatupidajaga kokku tavaliste tehingute kirjutamisel ja keskenduge neile pangaväljavõtete postitamisel.
9. samm
Paigaldage kindlasti süsteem "Klient-Pank". See võimaldab teil vältida igapäevaseid reise panka ja kiirendada makseid, kuna pangateller ei pea neid käsitsi töötlema. Peaaegu kõik sellised programmid toetavad raamatupidamisprogrammidega vahetamise funktsioone: maksekorralduste laadimist ja väljavõtete mahalaadimist.
10. samm
Muidugi ei tühista arvelduste automatiseerimine paberdokumente, seega ärge unustage regulaarselt pangast konto väljavõtteid saama ja neid raamatupidamisosakonda üle kandma.
