Igas ettevõttes, kus finantstehinguid tehakse, täidetakse kassapidaja päevik. Selle dokumendi vorm on ühtne, kinnitatud Vene Föderatsiooni riikliku statistikakomitee määrusega nr 132. Ajakirja peab kassapidaja. Dokumendis märgitakse iga päev rahasumma päeva alguses (vahetuses), kassa näidud.
See on vajalik
- - kassapidaja ajakirja vorm;
- - ettevõtte dokumendid;
- - KKM-i juhised;
- - KM vorm nr 3.
Juhised
Samm 1
Kassaoperaatori ajakirjas kajastuvad finantstehingud, see on raamatupidamise peamine dokument. Enne ajakirja käivitamist registreerige KM vorm nr 4 ettevõtte asukohas asuvas maksuametis. Kirjutage tiitellehele ettevõtte nimi. OPF-i (organisatsiooniline ja juriidiline vorm) "füüsilisest isikust ettevõtja" puhul märkige füüsilisest isikust ettevõtjana registreeritud isiku perekonnanimi ja initsiaalid.
2. samm
Kirjutage osakonna (teenistuse) nimi, mille jaoks ajakirja koostatakse. Tavaliselt kehtib see suurte organisatsioonide kohta. Sisestage kassase nimi, millel tšekke tehakse. Märkige KKM-i number, klass, tüüp ja kaubamärk. Kirjutage kassa registreerimisnumber ja tootja number. Võtke viimane KKM-i juhistest. Sisestage sularahatehingute registreerimiseks kasutatava programmi nimi. Enamik ettevõtteid kasutab tarkvaraturul laialt levinud 1C-d.
3. samm
Kirjuta oma täielik perekonnanimi, eesnimi, isanimi, ametikoht. Päeva alguses ja lõpus täitke üksikasjad ajakirja lehel. Sisestage kuupäev, jaotise number. Dokumendi kolmandas veerus märkige oma perekonnanimi ja initsiaalid. Neljandasse veergu kirjutage Z-aruande seerianumber, mille peate vahetuse lõpus eemaldama. Viiendas veerus ei saa te midagi kirjutada, kuna maksuteenus ei pööra sellele tähelepanu.
4. samm
Märkige kuuendas veerus tulu summa päeva alguses, üheksandas - päeva lõpus. Tavaliselt kantakse päeva lõpus olev rahasumma üle järgmise päeva algusesse. Kümnendasse veergu sisestage tulu summa vahetuse (päeva) kohta. See väärtus leitakse, lahutades päeva alguses olevast summast vahetuse lõpus oleva summa. Seitsmendas ja kaheksandas veerus kinnitage teave oma allkirjaga, administraatori või pearaamatupidaja allkirjaga.
5. samm
Reeglina annab kassapidaja tulu üle ettevõtte peamisele kassale. Selleks koostatakse kuludokumendid, üksikasjad, mille summad kajastatakse ajakirja 11–14 veerus. Kui ostjad tagastavad, viiakse toiming läbi KM nr 3 kujul. Selle dokumendi kohaselt sisestatakse klientidele väljastatud summad. Selle tulemusena luuakse kasutamata kontrollid. Veergudesse 17-19 sisestage kassapidaja, pearaamatupidaja, osakonnajuhataja allkirjad.
