Sularahalimiit on maksimaalne sularaha summa, mille organisatsioon võib tööpäeva lõpus kassasse jätta. Sularahajäägi limiit määratakse üks kord aastas ettevõtte arvutuste põhjal ja kinnitatakse ettevõtet teenindava panga poolt. Emissiooni reguleerib Venemaa Föderatsiooni keskpanga 05.01.1998 määrus. Nr 14-P "Sularaha ringluse korraldamise reeglite kohta Venemaa Föderatsiooni territooriumil".
See on vajalik
- Mindfulness;
- kirjaoskus;
- valemite tundmine.
Juhised
Samm 1
Võtke vorminumber 0408020 kahes eksemplaris. See on ette nähtud andmete sisestamiseks sularahajäägi piirmäära arvutamiseks ja ettevõtte kassasse laekunud tuludest sularaha kulutamiseks loa väljastamiseks. Sisestage ettevõtte nimi, arvelduskonto number ja panga nimi, kellele makse esitate.
2. samm
Sisestage kõik summad tuhandetes rublades. Väljal "Sularaha ja viimase kolme kuu sularaha laekumised" näidake tegelikud laekumised määratud perioodi kassasse. Kui tulude mahus on toimunud järsk muutus, esitage andmed viimase kuu kohta. Ettevõtete jaoks, kes alles alustavad kassapidajat, märkige järgmise kuu eeldatav summa. Kui kassas kassat pole, siis pane kriips.
3. samm
Jagage kindlaksmääratud tulude kogusumma arveldusperioodi tööpäevade arvuga. Sisestage saadud arv väljale "Keskmine päevane tulu". Jagage keskmine päevane tulu päevas töötatud tundide arvuga. Sisestage tulemus väljale "Keskmine tunnitulu".
4. samm
Arvutage ettevõtte kassast viimase 3 kuu tegelik sularahakulutuste summa. Pange tähele, et palgad ja sotsiaaltoetused ei sisaldu arvestuses. Sarnaselt punktiga 1 märkige mahtude järskude muutuste korral viimase kuu andmed ja äsja loodud ettevõtete puhul kavandatav summa. Arvutage ja sisestage oma keskmine päevane tarbimine.
5. samm
Märkige tingimused, mille alusel kavatsete tulu üle anda (iga päev, järgmine päev, iga paari päeva tagant). Termin peab olema põhjendatud, selleks täidetakse väljad "Tööaeg" ja "Tulude kättetoimetamise aeg". Kui ettevõte on avatud kuni kella 18.00 või 19.00, määratakse tähtaeg tavaliselt iga päev. Kui organisatsioon töötab hilja ja pangas pole õhtust kassat ega õhtust sularaha kogumisteenust, siis määratakse termin "järgmine päev". Pangadest kaugel asuvate organisatsioonide (näiteks külades) tähtajaks määratakse "1 kord _ päeva jooksul" ja sularahajäägi limiit võrdub mitme keskmise päevase sissetulekuga.
6. samm
Mõistlik piirsumma on keskmise päevase laekumise ja kulude vahe. Arvutuste põhjal täitke väli "Taotletud limiidi summa". Võite panna summa, mis on veidi suurem kui arvutatud, tavaliselt nõustuvad pangad väikese marginaaliga. Kui laekumisi pole, määratakse summa võrdseks keskmise päevase tarbimisega.
7. samm
See vorm annab ka välja eesmärkide jaoks, milleks on lubatud kulutada ettevõtte kassast saadud tulu. Täitke see, lähtudes kassast raha väljaandmise tegelikest vajadustest.
8. samm
Allkirjastage arvutuse mõlemad eksemplarid ettevõtte juhi ja pearaamatupidajaga ning viige need panka kinnitamiseks. Pank sisestab oma „kohtuotsuse“väljale „Pangandusasutuse otsus“, kus fikseerib kindlaksmääratud sularahajäägi limiidi summa ja tulude kulutamise lubatud eesmärgid. Kui ettevõte töötab mitme pangaga, saab arvutuse heaks kiita ükskõik millises neist ja seejärel saata teate kehtestatud limiidi kohta teistele pankadele.
