Kassaoperaatori ajakiri on dokument, mida täidetakse iga päev. See peab arvestust laekumiste ja kulude üle. Kassas olevate lettide näidud salvestatakse. Ajakiri peab olema nööritud, nummerdatud, allkirjastatud maksuhalduri, pearaamatupidaja ja vanema kassapidaja poolt. Tuleb panna organisatsiooni ametlik tempel. Salvestused tehakse tindi või pliiatsiga, ilma täppide ja parandusteta. Paranduste korral kinnitatakse pitser ning kinnitatakse pearaamatupidaja ja vanema kassapidaja allkirjad. Igal kassapidajal on oma ajakiri.
Juhised
Samm 1
Veerus nr 1 kirjutage kuupäev (päev, kuu, aasta).
2. samm
Veerg nr 2 täidetakse jaotiste olemasolul. Kui see pole jaotatud osadeks, ei pea te seda täitma.
3. samm
Veergu 3 kirjutage üles antud päeval töötava kassapidaja perekonnanimi, eesnimi, isanimi.
4. samm
Pange veergu nr 4 üles kassaproovi näidud sulgemise ajal. Z-aruande seerianumber.
5. samm
Pange veergu 5 kirja kontrollmõõturi näidud. Maksuamet sellele veergule tähelepanu ei pööra. Selle saab täita või kriipsu panna.
6. samm
6. veerg - summeeriva loenduri näidud töövahetuse alguses.
7. samm
Veergudele nr 7 ja nr 8 kirjutavad alla kassapidaja - teller ja vanem kassapidaja.
8. samm
Pange veergu 9 üles töö vahetuse lõpus kassa täpsed näidud.
9. samm
10. veerg - tulu summa päevas. See peab olema sama kui veergude 6 ja 9 vahe. Lahutage vahetuse alguses olevad näidud vahetuse lõpus olevatest näidudest.
10. samm
Veerg 11 - sularaha summa (tulud).
11. samm
Veerg 12 - tasumiseks vastuvõetud dokumentide arv.
12. samm
Veerg 13 - vastuvõetud dokumentide jaoks mõeldud vahendite kogusumma.
13. samm
Veerg nr 14 - tulude kogusumma (lisage veergude nr 11 ja nr 13 numbrid).
14. samm
Veerg 15 - augustatud tšekkide eest ostjale tagastatud rahasumma. Lisatud veergude nr 14 ja nr 15 summa peab langema kokku veeruga nr 10.
15. samm
Kassast saab raha tagastada ainult augustatud tšekkide eest, rakendada KM-3 akti raha tagastamisel.
16. samm
Veerg number 16 - kassapidaja allkiri.
17. samm
Veerg 17 - vanema kassapidaja allkiri.
18. samm
Veerg 18 sisaldab pearaamatupidaja allkirja. Kõik allkirjad tehakse töövahetuse lõpus.
