Finants- ja majandustegevusega tegelevad organisatsioonid peavad järgima sularahadistsipliini. Sularaha väljastamine, vastuvõtmine ja hoidmine toimub organisatsiooni kassas. Samuti võivad olla postmargid, vekslid, tšekid ja muud väärtpaberid. Juhid peavad jälgima sularaha ja hoidma sularahadistsipliini.
Juhised
Samm 1
Kõigepealt määrake töötaja, kes vastutab kõigi sularahatehingute eest. Kui teil on personalitabelis kassapidaja, määratakse need kohustused talle. Sõlmige temaga tööleping ja isikliku rahalise vastutuse dokument. Sellise töötaja puudumisel langeb vastutus pearaamatupidaja või juhi enda õlgadele.
2. samm
Varustage ruum rahaliste vahendite hoidmiseks ja väljaandmiseks ettevõtte kassast. Pange tähele, et see peab olema seifidega turvaline koht.
3. samm
Et saaksite kassas sularaha hoida, esitage enne uut kalendriaastat teid teenindavasse panka sularahalimiidi arvestus. Selles dokumendis näidake viimase kolme kuu tulud, makstud rahasumma, keskmine päevane sissetulek ja muu teave.
4. samm
Tehke kõik sularahatehingud spetsiaalselt selleks ette nähtud vormide abil. Näiteks koostades aruande jaoks raha, koostage kulukassa korraldus. Juhul kui töötaja tagastab kasutamata arveldatavad summad, väljastage kassatellimus. Kui ta on esitanud kulutusi tõendavad dokumendid, täitke eelarvearuanne.
5. samm
Päeva lõpus koostage kassaraamatu jaoks lahtine leht ja kassapidaja aruanne. Need toimingud tuleb teha juhul, kui registreeritakse rahavoog.
6. samm
Juhul, kui plaanite kasutada kassaseadmeid, peate need maksuametis registreerima. Andke klientidele kaupade müümise käigus keskse vastaspoole kaudu saadud kviitungid.
7. samm
Kui plaanite tarnijatega sularahamakseid teha, peaksite teadma, et ühe lepingu alusel saate maksta sularahas mitte rohkem kui 100 000 rubla, vastasel juhul rikute sularahadistsipliini.
