Iga ettevõte on kohustatud sõlmima teenindava pangaga sularahajäägi limiidi. Kassas saab hoida ainult määratud limiidi summat. Kui kontrolli käigus leitakse, et rahalised vahendid ületavad limiidi summat, siis määratakse trahv ületuse kahekordse suurusega.
Juhised
Samm 1
Leppige oma firmat teenindava pangaga kokku sularahajäägi limiidi summa. Kui teid teenindab mitu panka, valige oma valitud pank. Kõiki teisi panku tuleb teavitada limiidi suurusest ja pangast, kellega see limiit kokku lepitakse.
2. samm
Limiidi arvutamiseks peate võtma viimase kolme kuu sularaha laekumiste summa. Arvutage oma keskmine päevane tulu. Selleks jagage kolme kuu tulu summa päevade arvuga, mille eest see laekus. Ja keskmise tunni sissetuleku arvutamiseks jagage saadud summa töötundide arvuga.
3. samm
Seejärel arvutage kulud. Palkasid, stipendiume ja hüvitisi arvestuses ei arvestata. Jagage kulude summa nende kulude perioodiga. Te saate keskmise päevase kulu summa.
4. samm
Arvutage kassasaldo piirmäär kulude ja sissenõudmise aja põhjal. Enne sissenõudmise tähtaega määrake ettevõtte tavapärase tegevuse piir.
5. samm
Pangast kaugel asuvatel ettevõtetel, kus igapäevane sissenõudmine on võimatu, lubatakse sõltuvalt tulude üleandmise ajast määrata mitme päeva pikkune saldolimiit.
6. samm
Parem on näidata limiidi summa suuremas summas kui keskmise päevase tulu ja keskmiste päevakulude vahe. Ettevõtmise eesmärk on võita nii palju piiri kui võimalik. Lõpliku otsuse teeb pank.
7. samm
Piiri arvutamisel peate märkima selle kasutamise eesmärgi. Dokument koostatakse kahes eksemplaris. Igale eksemplarile kirjutavad alla ettevõtte juht ja pearaamatupidaja. Jaotises - panga otsused allkirjastatakse pangajuht ja panga pitsat.
