Konto blokeerimine on üks kõige rangemaid ja tõhusamaid meetmeid, mille eesmärk on takistada siseriiklike õigusaktide normidega vastuolus olevate kulutehingute tegemist või tagada võlgniku vastu rahaliste nõuete rahuldamine. Konto blokeerimiseks on mitu seaduslikku alust.
Jooksva, arveldus- või hoiusekonto blokeerimine on ajutine piirang tehingute kulutamiseks, mille kehtestab pank. Sellisel juhul krediteeritakse sissetulevaid vahendeid kontodele ilma piiranguteta. Venemaa Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 858 sätestab kontode blokeerimise kaks alust:
- kontol olevate vahendite arestimine - pank blokeerib teatud summa, kuid ülejäänud raha saate kasutada;
- kontode tehingute peatamine - omanik ei saa raha üle kanda ega välja võtta.
Need ajutised meetmed tagavad raha omaniku turvalisuse, mis on ette nähtud kontoomaniku võla tasumiseks eelarve, juriidilise isiku või kodaniku ees.
Konto arestimise põhjused
Raha arestimise määravad õigusasutused kohtu otsuse või kohtutäituri korralduse alusel. Arestimise aluseid kaalutakse:
- kohtumäärus kriminaalmenetluses tsiviilhagi tagamise meetmena;
- kohtumäärus, mida kasutatakse tsiviilkohtumenetluses nõude tagamiseks;
- nõue kohaldada võlgniku sissenõudmise vara suhtes.
Toimingute peatamine
Venemaa seadusandluses on pangakontode deebettehingute peatamiseks mitu alust. Eelkõige lubab Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikkel 76 blokeerida ettevõtete ja ettevõtjate kontod järgmistel juhtudel:
- maksuhaldurite maksude või trahvide, trahvide tasumise nõuete rikkumine;
- maksudeklaratsiooni esitamata jätmine ettenähtud aja jooksul;
- otsuse tegemine maksukontrolli tulemuste põhjal.
Nende lukkude tähendus taandub võimalusele maksumaksjalt maksuvõlgade sissenõudmiseks. Konto saab deblokeerida kas pärast võlgade täieliku maksmist eelarvele või föderaalse maksuteenistuse inspektsiooni otsuse alusel tühistada toimingute peatamine.
Üks konto blokeerimise levinumaid põhjusi on seaduse nr 115-FZ nõuete täitmine, mis puudutavad tehingute peatamist, kui need võivad olla seotud rahapesu või terrorismi rahastamisega. Seadusandjad on koostanud üsna laia nimekirja kahtlastest tehingutest, mistõttu pankadele antakse võimalus iseseisvalt peatada deebettehingud kuni 5 päevaks. Selle aja jooksul on kontoomanik kohustatud dokumenteerima tehingute „puhtuse“või selgitama tema saadud rahaliste vahendite päritolu.
Lisaks võib pank peatada toimingud kuni 30 päevaks, olles otsustanud Rosfinmonitoring, või lõpetada konto deebettehingud Rosfinmonitoringu vastava väljavõtte alusel kuni selle tühistamiseni.
