Nagu igasugused majandussuhted, eeldab ka laenamine subjekti ja objekti olemasolu. Laenuobjekti all mõistetakse asja, mille jaoks ja milleks laenu antakse.
Laenu olemus, laenu objektid ja subjektid
Laen on teatud tüüpi suhe, mis on seotud rahaliste vahendite ajutise ülekandmisega. See tekib toote ostmisel mitte sularaha eest, vaid järelmaksuga.
Krediidisuhetes on alati kaks rühma - laenuvõtja ja laenuandja, mis on laenu subjektid.
Subjektideks võivad olla era- ja juriidilised isikud, residendid ja mitteresidendid (välismaised ettevõtted ja juriidilised isikud).
Laenuandjad on krediidisuhte osapool, kes väljastab laenu fikseeritud tähtajaks laenulepingus eelnevalt kokku lepitud tingimustel. Nende hulka võivad kuuluda mitte ainult pangad, vaid ka kaubandusettevõtted; pandimajad; ettevõtted, mis annavad oma töötajatele laenu; eraisikud, kes annavad notari kinnitatud laene.
Laenuvõtja on krediidisuhte teine pool, otse laenu saaja pöördub laenu saamiseks laenuandja poole. Nende hulka kuuluvad täiskasvanud isikud, kes vastavad põhinõuetele, mis erinevad laenuandjatelt.
Lisaks laenuandjatele ja laenuvõtjatele võib laenuüksuste hulka arvata ka vahendajad (näiteks laenu saamiseks abi pakkuvad maaklerfirmad) ja käendajad (käendajad, kes tegutsevad laenu õigeaegse tagasimaksmise käendajatena).
Laenuobjektide tüübid
Laenuobjekti saab tõlgendada kolmes tähenduses. Kitsas tähenduses on see asi, mille jaoks laen väljastatakse. Laias laastus ei tekita laenu vajadust mitte ainult asi ise, vaid ka protsess. Nii et selles tähenduses võib ajutine lõhe ettevõtte maksekäibes (käibekapitali vajadus) toimida laenamise objektina, kui tal ei ole kõigi jooksvate maksete tegemiseks piisavalt vahendeid. Põhjused võivad olla väga erinevad - see on ettevõtte hooajalisus ja majanduskriis.
Finantsterminoloogias on krediidisuhete objektiks laenukapital.
Laenukapital on rahaliste vahendite kogum, mis on ette nähtud ajutiseks kasutamiseks nende tulu alusel fikseeritud tasu eest intressidena.
Laenuobjekt võib olla lisaks rahale ka konkreetne kaup. Näiteks jaemüügipunktis laenu taotledes ei saa laenusaaja raha enda kätte, vaid võtab valitud toote kohe. See kehtib ka autolaenude või hüpoteeklaenude kohta. Seda tüüpi laenu nimetatakse sihipäraseks.
Kui laenamise objektiks on raha, siis saab selle laenusaajale kassas välja anda või krediteerida plastkaardile. Sellised laenud võivad olla uuenevad, s.t. pärast laenu põhivõla tasumist muutub see summa laenusaajale uuesti kättesaadavaks. Krediitkaardid on sellise laenu näide.
Laene saab väljastada füüsilistele ja juriidilistele isikutele. Ettevõtetele laenamise osas võivad laenuobjektid muutuda. Niisiis saavad pangad tööstuses väljastada laene tooraine, pooltoote, valmistoodete ostmiseks. Kaubandusettevõtete jaoks on krediidiobjektiks kõige sagedamini ringluses olevad kaubad. Laene saab kasutada ka kapitaliinvesteeringute rahastamiseks - tootmishoonete ehitamiseks; rekonstrueerimine, tehniline ümberseadistamine, tootmisrajatiste laiendamine jne.
Laenuobjektidel on kaks võtmetüüpi - privaatne, mis väljastatakse konkreetse objekti jaoks ja agregaat, väljastatakse seotud objektide komplektile. Eraobjekti näide on korteri ost, koondandmed on laenu eraldamine äriplaani elluviimiseks, seadmeid saab osta krediidifondidega, ruume saab rentida ja kaupu reklaamida.
