Bilanss on üldjuhul raamatupidamiskontode digitaalsete väärtuste õigsuse üldine pädev kontroll, samuti uue bilansi koostamine. Selle dokumendi rakendamine finants- ja majandusprotsessi analüüsimisel on esimene samm analüüsi automatiseerimise suunas, mis põhineb juhtimisarvestuse andmetel.
Juhised
Samm 1
Looge kontode tabel ja sisestage sinna kõik tehtud tehingute summad. Sisestage iga konto kohta teave debiteerimis- ja krediidiprotsesside saldode kohta määratud perioodi alguses ja lõpus.
2. samm
Numbrige tabeli esimene vertikaalne veerg kontonumbrite järgi. Teises veerus kirjutage üles iga konto nimi: põhivara, kaubad, põhivarasse tehtud investeeringud, müügikulud, arvelduskonto, kassa, arveldused tarnijatega, arveldused vastutavate isikute ja töötajatega töötasu, müügi ja muude kulude osas. kokku.
3. samm
Täitke kuu alguses olevate deebet- ja saldokrediidi tabeli kolmandas veerus olevad andmed. See tähendab, et jagage kolmas veerg kaheks. Üks osa sisaldab teavet krediidikontode kohta ja teine deebetkonto kohta.
4. samm
Täitke tabeli 5. ja 6. veerg. Märkige neisse deebet- ja krediidikulude kuu käibe andmed. Omakorda sisestage tabeli 7. ja 8. veergu kuu lõpus saadaolevad andmed saldode kohta. Sel juhul registreerige teave eraldi ka deebet- ja krediiditehingute kohta.
5. samm
Arvutage käive ja kuvage saldo (saldod) aruandeperioodi lõpus. Samal ajal kontrollige: veergudes "Saldo kuu alguses" ja "Saldo kuu lõpus" deebet ja krediit peaksite saama sama summa.
6. samm
Pärast bilansi täitmist arvutage iga veeru kogusummad. Vaadake, asjatundlikult ja korrektselt koostatud ning arvutatud bilansis peaks olema veergude kogusummade paariline võrdsus. Seega peaksid järgmised väärtused olema võrdsed: müügi jaotises "Igakuine käive" olev laenu summa sama müügi veeru laenu "Saldo kuu lõpus" summa. Samuti peavad veerus "Igakuine käive" veerus "Investeeringud põhivarasse" olema võrdsed ka krediidi ja deebetarvu arvväärtused.
