Raha kassast väljavõtmise toimingud vormistatakse KO-2 kujul kulukassaga. See vormistatakse nii traditsiooniliste töötlemismeetodite abil kui ka arvutitehnoloogia abil töötlemisel. Palk väljastatakse vastavalt palgalehele. Väljavõtte kogusumma kohta väljastatakse üks sularaha väljavoolukorraldus. Selle kirjutab raamatupidamistöötaja välja ühes eksemplaris. Sellele kirjutavad alla organisatsiooni juht ja ettevõtte pearaamatupidaja ning see peab olema registreeritud kulude ja sissetulevate kassadokumentide registris.
Juhised
Samm 1
Ülaservas märkige dokumendi seerianumber. Edasi tuleb koostamise kuupäev. Ettevalmistamise kuupäeval peate märkima raha väljaandmise kuupäeva.
2. samm
Struktuurse alajaotuskoodi täidavad eraldi alajaotised vastavalt neile määratud koodidele.
3. samm
Veerus "korrespondentkonto" - deebetkonto, kuhu kuulub väljastatud summa.
Veerus analüütiline raamatupidamiskood - analüütilise raamatupidamissüsteemi kood.
Veerus krediit - konto 50.
Raha väljaandmisel täitke sihtotstarbeline kood sihtfinantseerimise järjekorras.
Väljastatavas veerus - isiku täielik nimi, kellele raha väljastatakse.
4. samm
Veergu põhjusel - märkige raha väljaandmise alus. Summa tähistatakse suurtähega sõnadega. Kõik tühjad kohad on maha tõmmatud.
Märkige veerus manus selle dokumendi üksikasjad, mille alusel raha väljastatakse.
Saadud veergu - saaja kirjutab saadud summa sõnadesse. Kõik tühjad kohad on maha tõmmatud.
Veergu PO - märkige kõik saaja isikut tõendava dokumendi andmed.
5. samm
Raha saab kassast väljastada kulukassal - palkade, boonuste, puhkusetasude, hüvitiste maksmise korral organisatsiooni töötajate arvel, panka toimetamisel, tarnijatele või asutajatele tasumisel.
