Pärast seda, kui juriidiline isik või füüsilisest isikust ettevõtja avab uue pangakonto, on ta kohustatud sellest reguleerivatele asutustele teatama seitsme päeva jooksul. Arvelduskonto avamisest teatamise tingimused ja kord on määratud 24. juuli 2009. aasta föderaalseadusega nr 212-FZ ja Vene Föderatsiooni maksuseadustikuga.
Juhised
Samm 1
Määrake kuupäev, millest alates arvelduskonto avamise teate tähtaega arvestatakse. Venemaa Föderatsiooni keskpanga 24. juuni 2005. aasta kirja nr 01-17 / 2700 põhjal määratakse see kuupäev päevaks, mil vastav kanne tehakse avatud kontode registreerimise raamatusse. Vastavalt Art. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikkel 23 ja art. 28 FZ-212, 24.07.2009, määratakse seitsmepäevane periood föderaalsele maksuteenistuse inspektsioonile, föderaalsele maksuteenistusele ja Venemaa pensionifondile aruandluseks arvelduskonto avamisest. Kui neist tähtaegadest kinni ei peeta, siis vastavalt Art. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku 118 kohaselt määrab IFTS ettevõttele trahvi 5000 rubla ulatuses ja vastavalt Art. Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustiku 15.33 FSSS ja PF nõuavad trahvi summas 1000 kuni 2000 rubla.
2. samm
Koostage kirjalik teade konto avamise kohta vastavalt reguleerivate asutuste kehtestatud vormidele. IFTS-i jaoks on see vorm nr С-09-1, mis on kehtestatud Venemaa föderaalse maksuteenistuse 21. aprilli 2009. aasta korraldusega nr MM-3-09 / 11. FSS-il ja rahapesu andmebürool on oma vormid, mille võib saada lähima haruga ühendust võttes või mis tahes vormis. Märkige taotluses kindlasti ettevõtte andmed ja andmed avatud kontol. Kinnitage sõnum ettevõtte allkirja ja ettevõtte pitseriga.
3. samm
Esitage koostatud sõnum reguleerivatele asutustele kahes eksemplaris. Seda peab tegema ettevõtte juht või volitatud isik, kellele on antud vastav volikiri. Veenduge, et mõlemal sõnumil on sama sissetulev tempel, mis vastab praegusele kuupäevale.
4. samm
Võtke tagasi üks eksemplar, mida hoiate ettevõtte väljaminevas kirjavahetuses. Hankige märguannet, et reguleeriv asutus on teie teatise vastu võtnud ja heaks kiitnud.
5. samm
Kui te ei saa seda toimingut isiklikult teha, teavitage järelevalveteenuseid arvelduskonto avamisest posti teel. Täpsustage eelnevalt, milliseid postisaadetisi võtab föderaalse maksuteenistuse territoriaalne inspektsioon vastu ja fondid. Saada kinnitatud kiri koos manuse kirjeldusega. Vaidluste tekkimise korral säilitage kindlasti kõik kviitungid.
