Organisatsiooni sularahatehingud peavad kajastuma esmastes dokumentides. Sularahatehingute kajastamiseks kasutatakse kulukassat (CKO), mille alusel väljastatakse kassast sularaha. Raha väljastamine kassakorraldusel toimub ainult dokumendi vormistamise päeval. Kulukassa tellimuse vormil on kinnitatud vorm KO-2.
See on vajalik
- - vormi KO-2 vorm.
- - Kassast rahaliste vahendite väljaandmise aluseks olevad dokumendid (tellimus, tellimus, ettemaksearuanne jne).
Juhised
Samm 1
Reale "Organisatsioon" märkige oma organisatsiooni täielik nimi ja OKPO kood.
2. samm
Veergudesse "Dokumendi number" ja "Koostamise kuupäev" sisestage sularahas arveldamise seerianumber ja raha väljaandmise kuupäev.
3. samm
Veerus "Vastav konto" näidake konto, mille deebetis kajastate kassast väljastatud summat, veerus "Krediit" - konto 50.
4. samm
Veerus "Kogus" täitke arvud väljastatud vahendite summaga.
5. samm
Reale "Väljaandmine" märkige kassast selle isiku perekonnanimi, nimi ja isanimi, kellele raha väljastatakse.
6. samm
Veergu „Põhjus“kirjutage raha väljaandmise eesmärk, näiteks „tulu anti üle pangale“, „väljastati arvestuslikult“.
7. samm
Suure tähega reale "Kogus" märkige summa: rubla - sõnades, kopikad - numbritega.
8. samm
Reale "Manus" sisestage dokumendid, mille alusel väljastamine toimub: nimi, number ja koostamise kuupäev.
9. samm
Esitage juhile ja pearaamatupidajale allkirjastamiseks kulukassa korraldus. Reale „Vastuvõetud“sisestab raha saaja sõnade kaupa saadud summa.
10. samm
Märkige real "Saaja" dokumendi üksikasjad, mis tõendavad saaja isikut.
