Sageli tekivad sularaha eest kaupu müüva organisatsiooni äris olukorrad, kui rahulolematu ostja kauba tagastab. Need toimingud tuleb "läbi viia kassast", järgides selgelt esmaste dokumentide töötlemise korda. Vastavalt seadusele "Tarbija õiguste kaitse kohta" on ostjal õigus toode tagastada, kui see äkki ei sobinud suuruse, konfiguratsiooni, stiili või osutus ebakvaliteetseks.
Juhised
Samm 1
Kui ostja oli ühel või teisel põhjusel toote ostmise päeval selles pettunud ja otsustas selle tagastada, siis olete kohustatud selle vastu võtma. Kauba vastuvõtmine väljastatakse vormi N KM-3 kohase tagastamisaktiga, kus on vaja kassakviitungi üksikasju. Valmistage dokument ühes eksemplaris ette ja esitage see raamatupidamisosakonnale. Lisaks väljastage saateleht (kahes eksemplaris). Üks neist on lisatud kaubaaruandele ja teine antakse ostjale ning on aluseks kassast raha saamisele.
2. samm
Pange tšekile, mis varem väljastati samas kassas, organisatsiooni direktori (asetäitja) allkiri. Seejärel tuleb tšekk paberilehele kleepida ja viia üle raamatupidamisosakonda.
3. samm
Tagastatava kliendi või kasutamata kassatšeki eest tasutud summa märkige kassapidaja raamatusse. Selle tulemusel vähendatakse selle päeva tulude summat saadud summa võrra.
4. samm
Kui kauba tagastamine ei toimu ostupäeval, vaid päev hiljem, tagastage raha organisatsiooni põhikassast, kuid ainult ostja kirjaliku avalduse alusel, näidates ära tema andmed, ja tema isikut tõendava dokumendi esitamisel.
5. samm
Kui kassakviitung kaotsi läks ja kaup tagastatakse ostupäeval, siis eemaldage kassaaparaadist eelarve aruanne ja fikseerige päevapalga suurus. Seejärel kirjutage kassapidaja päevikusse ja aruandesse tagastatud rahasumma. Pärast seda vormistage kviitung ja edastage raha ettevõtte kassale.
6. samm
Kui kauba tagastamist ostupäeval ei toimu, siis ostja kirjutab avalduse, esitab passi, teie omakorda koostate arve ja kaup saabub. Raamatupidamises täida kulukassakonto, mille alusel saab ostja oma raha tagasi saada. Selle tulemusena tehakse vajalik toiming.
