Operatiivne finantsplaneerimine seisneb maksekalendri, sularahaplaani, laenuvajaduse arvutuste koostamises. Tänu protsessile saab võimalikuks teha makseid õigeaegselt, kontrollida raha liikumist ettevõttes ja väljaspool seda.
Operatiivne finantsplaneerimine on täiendus praegusele. Menetlus käivitatakse tegeliku tulu laekumise kontrollimiseks ettevõtte kontole, et tagada ettevõtte rahaline edu. Probleemide lahendamiseks kasutatakse objektiivset teavet, võttes arvesse majandusarengu suundumusi, inflatsiooniprotsesse ja võimalikke kohandusi tootmistehnoloogiates.
Operatiivne finantsplaneerimine hõlmab järgmise koostamist:
- maksekalender;
- kassaplaan;
- lühiajalise laenu vajaduse arvutamine.
Maksegraafik
See on vorm, mis kirjeldab üksikasjalikult finantskäivet ettevõtte arveldus-, valuuta- ja muude kontode kaudu. Nendel andmetel põhinevate vahendite kasutamist saab kavandada, võttes arvesse kõiki ajaraame. See võimaldab teil teha arveldusi, teha õigeaegseid makseid erinevatesse valitsuse fondidesse.
Kalender koostatakse kuu aega. Teavet saab jagada lühemateks ajavahemikeks. Sellise vormi tingimused ja mahud määratakse kindlaks, võttes arvesse rahanduse põhimahtude sagedust. Tänu dokumendile saate tõhusalt kontrollida rahaliste vahendite kulutamist rasketes finantsolukordades, kriisides.
Sularahaplaan
Seda mõistetakse kui sularaha liikumise plaani ettevõtte arveldusosakonna kaudu. See tagab pankade õigeaegse rahastamise laekumise, võimaldab jälgida nende liikumist. Vastupidiselt kalendrile koostatakse sularahaplaan üheks kvartaliks.
Sularahaplaanil on neli peamist osa:
- rahavoogude allikas;
- kulud;
- palgamaksed;
- eelnevalt kindlaksmääratud kuupäevade palgakalender.
Finantskrediidiasutustele dokumendi esitamisel fikseeritakse sularaha jääk, seatakse erinevad piirmäärad. Kommertsfinantseerimisasutustega suheldes arvutatakse sularaha käibed. Andmeid edastatakse erinevatele asutustele ja Vene Föderatsiooni keskpangale. Viimases moodustatakse riigi käibeprognoos.
Lühiajalise laenu vajaduse arvutamine
See planeerimisosa on asjakohane, kui ettevõte vajab lühiajalist laenu. Arvestus hõlmab laenu suuruse, lõpuks panka tagasi pöördumiseks vajalike summade arvutamist. Arvesse võetakse krediteeritud sündmuse tõhusust ja eeldatavat tulu. Viimased peavad trahvide välistamiseks tagama maksegraafiku järgimise.
Viimane etapp on analüütilise kokkuvõtte koostamine. Selles tehakse järeldused ettevõtte kavandatava finantseerimise, nende moodustamise allikate kohta.
Seega on planeerimine juhtimistegevuse lahutamatu osa. See võimaldab teil konkretiseerida ettevõtte arengueesmärke, õigesti jaotada finantsvoogusid. Plaanide abil saab ettevõte kiiresti ja vigadeta määrata jooksva tegevuse toetamiseks vajalike rahaliste vahendite hulga, määrata kindlaks üksikute finantstehingute järjekorra ja ajastuse.
