Sularahajäägi limiit on lubatud sularaha kogus tööpäeva lõpus, mida hoitakse kassas. Päeva jooksul ei ole ladustamise maht piiratud. Päeva lõpuks tuleb kogu limiidi ületav summa deponeerida pangas ettevõtte arvelduskontole. Kuid on ka mõned erandid. Organisatsioon võib kassas ületada sularaha limiiti, kuid mitte rohkem kui kolm päeva.
See on vajalik
- Vorm kassasaldo piirmäära arvutamiseks vormi nr 0408020 järgi kahes eksemplaris
- Kalkulaator
Juhised
Samm 1
Sularahajäägi limiit tuleks kehtestada igal aastal. Organisatsiooni raamatupidaja täidab vormi, mille saab teenindavast pangast aasta lõpus. Kui organisatsioonil on mitu arvelduskontot erinevates pankades, peate võtma ühendust ühe enda valitud kontoga.
2. samm
Limiidi arvutamiseks peate võtma viimase 3 kuu sularahalaekumiste summa ja arvutama keskmise päevase tulu, jagades tulude kogusumma nende tööpäevade arvuga, mille eest see laekus. Keskmise tunnitulu määramiseks jagage saadud summa ühe päeva töötatud tundide arvuga.
3. samm
Järgmisena peate arvutama 3 kuu kulud. Kulud ei pea sisaldama hüvitisi, palku ja stipendiume. Määrake oma keskmine päevane kulu.
4. samm
Saadud andmete põhjal määrake kindlaks, milline peaks olema ettevõtte tavapärase tegevuse sularaha jääk. Parem on panna oodatust suurem arv ja pank otsustab, kas kinnitada see summa või vähendada. Kui teie ettevõte asub kõrvalises kohas ja seda kogutakse harva, on limiidi summat võimalik suurendada.
5. samm
Limiidi arvutamisel märkige eesmärgid, milleks võib vaja minna sularaha. Reeglina on need palgakulud, majapidamistarbed, kirjatarbed ja muud majapidamiskulud.
6. samm
Vorm on vaja täita kahes eksemplaris, neile peavad alla kirjutama direktor ja pearaamatupidaja ning kinnitama organisatsiooni pitseri.
