Iga aasta alguses on ettevõte kohustatud üle vaatama sularahajäägi limiidi ja kooskõlastama selle väärtuse oma teenindava pangaga. See reegel on kehtestatud Vene Föderatsiooni keskpanga 05.01.1998 määrusega nr 14-P. See võtab arvesse ettevõtte eripära ja viisi, sularahakäibe mahtu, sularaha panka paigutamise korda ja tähtaega, võimalust panga poolt nädalavahetustel ja õhtuti teenindada ning muid tegureid.
See on vajalik
arvutusvorm nr 0408020
Juhised
Samm 1
Sularahajäägi piirmäära kehtestamiseks kasutage vormi nr 0408020 kohast arvutust. Alguses sisestage ettevõtte konto nimi ja andmed, märkige teenindava panga nimi.
2. samm
Arvutage ettevõtte kassas viimase kolme kuu jooksul saadud rahatulu summa. Sel juhul ei summeerita mitte ainult tulu ise, vaid ka laekumiste, sihtotstarbeliste vahendite ja muude tulude näol laekuvad laekumised. Määrake keskmine päevane tulu, jagades viimase kolme kuu kasum selle perioodi tööpäevade arvuga.
3. samm
Arvutage viimase kolme kuu reisi-, üld- ja muudeks kuludeks kulutatud sularaha summa. See ei võta arvesse palkade ja sotsiaaltoetuste maksmise kulusid. Määrake organisatsiooni keskmised päevased sularahakulutused.
4. samm
Sisestage põhiarved vastavatele arvutusridadele. Kui sel perioodil ettevõttel mingit tegevust ei olnud, siis märkige kavandatav või eeldatav kasum või kulu.
5. samm
Määrake tähtaeg, mille jooksul ületab limiit tulu panka. Märkige ettevõtte tööaeg ja leppige kokku tulu üleandmise aeg. Pange tähele ka ettevõtte kaugust teenindava panga asukohast. Nende näitajate põhjal otsustab pank sularaha vastuvõtmise teenusetingimused.
6. samm
Märkige taotletud limiidi summa ja eesmärk, milleks kavatsete sissetuleva sularaha tulu kulutada. Kontrollige, kas ettevõttel on eelarve võlgnevusi. See tegur võib olla peamine, mis mõjutab panga otsust määrata sularahajäägi limiit.
7. samm
Esitage pangale sularahajäägi limiidi määramiseks arvutusest kaks eksemplari. Neil igaühel paneb pank vastu limiidi aktsepteeritud summa ja näitab, millistel eesmärkidel on ettevõttel lubatud kassasse laekuvast tulust sularaha kulutada. Pärast seda tagastatakse üks eksemplar organisatsioonile.
