Venemaa seaduste kohaselt peavad kõik organisatsioonid, kellel on vaba raha, hoidma neid finantsasutuses. Vene Föderatsiooni keskpank on kehtestanud sularahadistsipliini säilitamise reeglid. See hõlmab selliseid toiminguid nagu rahavoog, sularahajäägi limiit, organisatsiooni sularahas arveldamine oma osapooltega ja muud.
Juhised
Samm 1
Juriidilise isikuna peate pidama kassaraamatut. Sellel on ühtne vorm nr KO-2. Raamatu koostab kassapidaja, allkirjastab pearaamatupidaja. Igal aastal koostatakse uus vorm, vana nummerdatakse, õmmeldakse, pea allkirjastatakse ja antakse üle arhiivile.
2. samm
Täida kassaraamat iga päev, kuid ainult siis, kui sel päeval tehti organisatsiooni kassas tehinguid, näiteks töötasu väljaandmist. Registreerige sularaha liikumisi sissetuleva või väljamineva sularahakorralduse abil.
3. samm
Arvutage igal aastal ettevõtte kassas olevate rahaliste vahendite jäägi piirmäär. See tuleb kokku leppida teid teenindava pangakontoriga. Kui päeva lõpuks ületab sularaha jääk kehtestatud piirmäära, tagastage see kassasse, vastasel juhul rikute sularahadistsipliini.
4. samm
Kui võtate raha arvelduskontolt, peate neid kasutama eesmärkidel, mille olete tšekiraamatus näidanud. Pidage meeles, et juriidiliste isikute vahelistel sularahamaksetel on oma nüansid, näiteks ühe lepingu alusel tehtud sularahamaksete summa ei tohi ületada 100 tuhat rubla.
5. samm
Teil on õigus oma töötajate arvel raha välja lasta. Selleks koostage kuluarve. Aruande jaoks peavad töötajad raamatupidamisosakonnale esitama tõendavad dokumendid. Kulud peavad olema majanduslikult tasuvad. Koostage tšekkide, kviitungite või muude dokumentide põhjal kuludokument. Lisage dokument kassaprotokollile.
6. samm
Kõik vormid tuleb täita õigesti. Sularahadokumentides märkige ainult usaldusväärne teave, kirjutage neile kindlasti alla ja kinnitage organisatsiooni pitser.
7. samm
Rahalisi vahendeid tuleb hoida turvalises või muus turvalises kohas. Teie kui organisatsiooni juht peate korraldusega usaldama kassadistsipliini säilitamise ülesanded kassapidajale või muule volitatud isikule.
